תוספת הכנסה על ידי ביצוע החזרי מס לשכירים
ביצוע החזרי מס לשכירים
שכירים רבים יוצאים לפנסיה ונוכחים לדעת כי קיימים פערים עצומים בין סך ההכנסות שלהם כשכירים לבין הכנסתם כפנסיונרים. הירידה בהיקפי ההכנסות היא לעיתים מאד משמעותית והשכירים מחפשים דרכים שונות כדי להתגבר על ההפרשים. לאור החוסר בהכנסות הם לעיתים אינם יכולים לאפשר לעצמם לחיות באותה רמת חיים שבה הם חיו בעבר ולכן הם מצמצמים הוצאות מיותרות ודואגים שיהיה להם די כסף עבור הביטחון התזונתי והרפואי. אחת הדרכים להעלות את ההכנסות היא להגיש פעם בשנה דוח אישי למס הכנסה לצורך ביצוע החזרי מס לשכירים. אם מדובר בסכום כספי משמעותי, הדבר יסייע להם בהתנהלות הכלכלית המשפחתית.
בחשיבה על תוספת הכנסה, חושבים גם על אופציה של בית מניב אשר כוללת שתי אפשרויות מרכזיות האחת היא לקחת משכנתא הפוכה וכך להישאר בדירה ולקבל בכל חודש סכום קבוע של כמה אלפי שקלים כהכנסה קבועה, זאת בהתאם לערכה של הדירה. לאחר מותם של בעלי הנכס הדירה תימכר הבנק יקבל את כספי ההלוואה בחזרה ויתרת הכספים תועבר בחלוקה ליורשים על פי הצוואה. אופציה שנייה היא להשכיר את הנכס וליהנות מהכנסה פאסיבית קבועה כשהנכס מושכר באופן קבוע ובני הזוג עוברים לגור בדיור מוגן או במקום אחר המועדף עליהם.
דוח אישי למס הכנסה לצורך ביצוע החזרי מס לשכירים
השכירים אינם מחויבים להגיש דוח אישי בכל שנה למס הכנסה, עם זאת לאור העובדה שלרבים מהם מגיע החזר מס מסיבות שונות, שכירים רבים בוחנים מדי שנה באמצעות סימולטור את סך ההכנסות וסך ההוצאות ורואים על פי התוצאה אם קיים החזר מס.
ממה נובע החזר מס
כאשר עורכים ביצוע החזרי מס לשכירים, מסתבר שיש כמה פרמטרים מהותיים שמשפיעים על כך.
- חישובים לא נכונים של סך תשלומי המס השנתיים וחיוב ביתר עקב אי מתן מלוא נקודות הזיכוי עקב כמות הילדים, תשלומי מזונות של אדם גרוש, סטודנטים בהנחיות מסוימות, מי שמבצע מכסה גבוהה של מילואים, ילד נכה בבית ועוד.
- עובדים שלא עבדו לאורך כל השנה באופן רצוף, קיבלו דמי לידה, דמי אבטלה או חל"ת אשר יצרו חבות מס מופחתת ולכן המס ששולם הוא מיותר ויש לקבלו בחזרה.
הכנת דוח אישי למס הכנסה
לצורך הכנת הדוח יש להכין את מלוא ההכנסות של שני בני הזוג בכל שנה, הכנסות נוספות אם היו להם כמו דמי לידה וגם את כל ההוצאות המוכרות כמו תשלומים לקרן פנסיה, קופת גמל וריכוז קבלות מקוריות עבור תרומות שבוצעו לעמותות שהתרומה עבורן מוכרת על פי סעיף 46.
אם מדובר באנשים מבוגרים שאחד מהם או חלילה שניהם חולים במחלות קשות, הם יקבלו אישור ממס הכנסה רטרואקטיבי של פטור מתשלום מס. לכן אפשר להגיש עבורם דוחות מתקנים לשש השנים האחרונות ולקבל את מלוא המס בחזרה.
